一   貫徹落實國家重大政策措施方面

1

通過政府信息平臺違規向企業收費

2

專項轉移支付資金未按規定進行測算分配

3

事業單位違規開展中介服務

4

相關企業違規開展中介服務

5

利用部門權力影響有關單位開展中介服務

6

行政審批中介服務違規由企業負擔費用

7

部門規章與國務院清理行政審批中介服務要求不符

8

已脫鉤協會違規占用行政辦公用房

9

違規發放津貼補貼和績效工資

10

未按規定時間完成信息系統清理整合工作

二    預算決算方面

11

部分項目預算缺乏約束性

12

應納入不納入預算存在漏編漏報

13

項目預算重復申報

14

項目未經立項即申報預算並獲批

15

超預算、超標準列支費用

16

基本支出擠占項目支出

17

無預算安排維修項目

18

預算編製不真實

19

擠占維修費支出

20

結余資金較大

21

部分支出在執行過程中未及時調整預算

22

預算編製不完整會計核算不正確

23

多報人數套取財政預算資金

24

會議費預算執行不嚴格

25

部分項目支出內容調整未履行報備

三    資金管理方面

26

專項資金分配不科學

27

專項資金未經審批用於競賽表彰活動

28

未經批準改變項目資金用途

29

違規坐收坐支現金

30

違規使用現金發放職工薪酬

31

大額支出使用現金結算

32

住宿費、機票支出等未按規定使用公務卡結算超限額使用現金

33

公務接待🥄、會議費👈🏼、培訓費等違規使用現金結算

34

勞務費、職工取暖費補貼使用現金結算

35

罰沒收入未實行代收代繳管理

36

非稅收入未及時上繳國庫

37

出差機票未通過政府采購方式購買且部分機票為假票

38

銀行賬戶開立未經批準未按規定年檢

39

在資金賬戶開設銀行之外開立定期存款賬戶

40

違規從零余額賬戶向實有資金賬戶劃轉資金

四    資產管理方面

41

購置固定資產未納入年度預算

42

購置電腦等未計入固定資產退休後未交還

43

資產調撥未辦理手續造成重復入賬

44

行政房產出租作酒店收入未按規定上繳財政

45

行政房產出租收入用於彌補離退休人員經費不足未按規定上繳財政

46

行政房產出租收入作為機關服務中心收入未按規定上繳財政

47

行政房產出借未按程序備案

48

資產出租和處置收入未上繳

49

下屬單位以物業管理費名義截留行政房產租金收入

50

房產出租未經批準租金收入未上繳

51

購買的辦公大樓未裝修長期閑置

52

辦公用房長期閑置

53

檢測儀器長期閑置

54

固定資產未入賬形成賬外資產

55

固定資產賬實、賬證不符

56

固定資產財務賬與資產信息系統臺賬金額不符

57

應脫鉤未脫鉤行政單位實際擁有對企業的控製權

58

未及時辦理房產過戶或房產證等手續

59

固定資產管理不規範

60

未按規定進行固定資產盤點

61

項目完成後結轉固定資產不及時

62

存貨管理不規範

63

投資管理不規範

64

企業長期處於停業狀態僵屍企業未處置

五    政府采購方面

65

未經審批采購進口設備

66

未按規定履行政府集中采購程序

67

公務用車購置未按規定執行政府采購且存在超標購置

68

協議供貨或自行采購未按規定通過集中采購方式購買

69

自行以協議供貨的方式直接采購計算機

70

以保密為由未按規定實施公開招標

71

建設項目未按規定實行公開招標

72

工程項目未按規定定點采購

73

設備采購未按規定公開招標

74

未按規定實施公務機票政府采購

75

車輛未按規定進行定點維修

76

項目未按規定執行政府采購

77

化整為零規避公開招標

78

會議未按規定進行政府采購

六    項目管理方面

79

建設地點變更和投資概算調整未按規定報批

80

未經批準自行增加項目建設內容

81

項目竣工未按規定驗收

82

辦公樓未及時辦理竣工決算🙏🏻、產權證明

83

工程建設超概算

七    費用支出方面

1. 出國經費問題

84

因公出國支出超預算

85

為所屬單位列支出國費

2. 公務用車運行及購置費問題

86

違規在下屬單位列支交通費用

87

違規配備、使用公務用車

88

公車運行支出未按預算科目執行

89

車改方案尚未得到批復自行提前發放公務交通補貼

90

違規租用(占用)下屬單位車輛

91

車輛日常管理不規範

92

列支其他單位車輛維修費用、燃油費

93

在物業管理費中隱匿車輛運行維護費

94

多發車改補貼和既拿錢又坐車等問題

3. 公務接待問題

95

違規超標準公務接待

96

公務接待無接待清單且存在五星級酒店消費的情況

97

違規購置接待用酒

98

在公務接待費中列支加班費、工作餐費、被接待人員住宿費等

99

在公務接待費中列支應由個人負擔的費用

100

在會議費中列支公務接待費

101

公務接待報銷無接待公函、接待清單或公務接待清單不規範

102

公務接待安排工作餐次數、陪餐人員超標準

103

使用現金結算公務接待費且無公務接待清單

104

無公務接待清單及發票不合規

105

公務接待管理不規範

106

公務接待缺少派出單位公函和公務接待清單

107

違規在下屬單位列支招待費

108

公務接待費賒賬頂賬

4. 會議費問題

109

部分會議費預算編報未細化

110

會議參會人員和工作人員數量超標

111

為所屬單位報銷會議費

112

超範圍列支會議費

113

列支與會議無關費用

114

未按要求優先選擇本單位會議場所

115

在會議費、勞務費中支付機場貴賓通道費

116

會議費報銷不規範

117

參會人員未按規定簽到會議工作人員人數超標

118

會議未在定點飯店(會議場所)召開

119

會議費超預算支出

120

未按規定審批會議計劃

121

會議頻繁、開支較大

122

會議費超標準

123

會議費計劃執行不嚴格、部分會議無人員簽到表

124

以會議費名義報銷其他支出

5. 培訓費問題

125

開展計劃外培訓

126

培訓費簽到不規範

127

培訓費超標準

128

培訓費無計劃列支

129

培訓費超預算👝、超範圍列支

130

超標發放講課費

131

支付培訓費等未代扣代繳個人所得稅

6. 差旅費問題

132

超標準乘坐交通工具

133

超範圍發放差旅補助

134

違規多領出差補助

135

違規在下屬單位列支差旅費

136

違規轉嫁住宿費

137

差旅費報銷無出差審批單

138

超標準報銷差旅費

139

以差旅費名義違規報銷

140

報銷住宿費發票日期與返程日期矛盾或無住宿費發票報銷差旅費

7. 津貼補貼問題

141

超標準、超範圍發放獎勵

142

借被表彰違規發放實物獎勵

143

以夥食補助形式發放工作津貼

144

違規在下屬單位列支工資等

145

超預算違規列支福利費

146

違規發放值班補助

147

少清退違規取酬

148

違規發放精神文明獎

149

違規發放目標考核獎

150

違規發放文明單位等獎勵

151

超標準發放年終一次性獎金

152

超範圍發放電話費

153

自行設立津補貼項目違規領取發行費🧜🏻、稿費

154

超過規定的人員比例發放獎金

155

退休人員違規領取工資補差、兼職取酬、報銷費用

8. 其他費用問題

156

違規組織公款旅遊

157

違規發放實物福利⛑、公務交通費報銷福利化

158

無正式發票報銷手機通訊費

159

工會違規發放比賽獎

160

黨建活動支出不合規

161

違規支付職工家屬區費用

162

以撥代支未據實列支

163

科研經費列支與科研無關的支出

164

參加醫保後違規在單位報銷個人醫藥費

165

既領取取暖補貼又報銷個人取暖費

166

支付勞務費未代扣代繳所得稅本單位人員不應領取勞務費

167

清退違規報銷費用未到位

八    審計監督方面

168

對審計提出的“應付及暫存款—其他”科目權屬不清問題未整改到位

169

對所屬單位審計監督不到位

九    會計基礎方面

170

費用報銷不規範

171

違規購置辦公設備且未作為固定資產核算

172

費用報銷憑證🧍🏻‍♀️、附件內容不一致

173

經營收入會計核算不完整

174

原始發票及憑證附件不規範

175

部分“存貨”明細科目為負值

176

固定資產未按規定計提折舊

177

會計憑證遺失

十    內部控製方面

178

現行製度與實際工作脫節內部管理製度需修訂完善

179

部分獎金發放未經集體決策

180

辦公用品采購和管理不規範

181

內部管理不規範👎🏿、部分審簽環節缺失

182

會計🏋🏼、出納私分代扣個稅手續費單位領導👩‍❤️‍💋‍👩、財務部門負責人不知情

183

債權債務長期掛賬

184

合同管理製度缺失

185

合同管理有待完善

186

招標歸檔資料不完整

187

往來款項未及時清理

188

房屋出租等合同未建立臺賬

189

大額資金製度不統一

190

未明確內部控製牽頭部門

191

 “其他應收款科目存在費用掛賬

192

往來賬款單邊掛賬

十一    其他方面

193

培訓中心未經批準違規收費

194

協會存在亂收費問題

195

虛列會議費等方式套取資金存放單位賬外

196

通過下屬單位收取的技術服務收入設立“小金庫”用於單位公務接待

197

設立“小金庫用於發放津補貼及福利🧏🏿‍♀️、公款吃喝👃、公款旅遊等問題

198

事企管理交叉費用劃分不清

199

收受本單位工作人員🏋️‍♀️⇒、下屬單位和管理服務對象所送禮金

200

違規收受禮品接受服務對象宴請