百事3娱乐財務報銷指南（修訂）

附件1: 經費審批權限一覽表

類別

金額

審批人

各行政部門辦公經費及其歸口管理的經費

10000元以下

各部門負責人

10000元(含)至50000元

各部門負責人、分管校領導

50000元(含)至100000元

各部門負責人🤱🏻、分管校領導、分管財務校領導

100000元(含)以上

各部門負責人🩵🥀、分管校領導、分管財務校領導、校長

教學部門辦公💒、業務費🌀、教學經費🕘🙎‍♂️、學術活動經費等

10000元以下

單位負責人

10000元(含)至50000元

單位負責人、分管校領導

50000元(含)至100000元

單位負責人🧎、分管校領導🦹🏼‍♂️、分管財務校領導

100000元(含)以上

院系負責人🧕、分管校領導🖖🏼🤹🏽、分管財務校領導、校長

教科研人才項目經費

5000元以下

項目負責人

5000(含)～10000元以下

項目歸口部門負責人

10000元(含)至50000元

項目歸口部門負責人、分管校領導

50000元(含)至100000元

項目歸口部門負責人、分管校領導🆔、分管財務校領導

100000元(含)以上

項目歸口部門負責人、分管校領導💂🏻、分管財務校領導𓀇、校長

序號

政府收支科目編碼

公務卡結算項目

註

類

款

1

302

01

辦公費

指單位購買按財務會計製度規定不符合固定資 產確認標準的日常辦公用品、書報雜誌等支出。

2

302

02

印刷費

指單位的印刷費支出。

3

302

03

咨詢費

指單位咨詢方面的支出。

4

302

04

手續費

指單位支付的手續費支出。

5

302

05

水費

指單位支付的水費支出

6

302

06

電費

指單位支付的電費支出。

7

302

07

郵電費

指單位開支的電話費、電報費、傳真費😡💂、網絡通 訊費等支出。

8

302

09

物業管理費

指單位開支的辦公用房😮、職工及離退休人員宿舍 等的物業管理費🏃‍♀️‍➡️，包括綜合治理、綠化、衛生等 方面的支出。

9

302

11

差旅費

指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票 支出等。

10

302

13

維修(護)費

指單位日常開支的固定資產(不包括車船等交通 工具)修理和維護費用，網絡信息系統運行與維 護費用。

11

302

14

租賃費

指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設 備等方面的費用。

12

302

15

會議費

指會議中按規定開支的房租費、夥食補助費以及 文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

13

302

16

培訓費

指各類培訓支出。

14

302

17

公務接待費

指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接 待)費用🧖🏼🙋🏼‍♂️。

15

302

18

專用材料費

指單位購買日常專用材料的支出🚶🏻‍➡️。具體包括藥品 及醫療耗材，農用材料，獸醫用品，實驗室用品； 專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器   藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發射臺發  射機的電力、材料等方面的支出。

16

302

31

公務用車運行維護費

指公務用車的燃料費、維修費、保險費等支出。

17

302

39

其他交通費用

指單位除公務用車運行維護費以外的其他交遙通費用🧑‍🦰。如飛機🤾🏻👨‍🦽‍➡️、船舶等的燃料費、維修費、保險費等 。

需提交材料

註意事項

1

辦公用品👣🈳、 圖書資料

1.發票原件

2.明細清單(加蓋銷售方印章)或訂單明細(網購)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

4.物品驗收單（單價≥1千元、批量≥1萬元的圖書需圖書館備案)

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

6.相關協議👩‍🦼‍➡️；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同；3萬以下自行采購的項目，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

復印紙🤷‍♀️、零星家具須辦理采購手續👨‍👧，遵照百事3最新采購要求執行🌨。

2

專用材料耗材

1.發票原件

2.明細清單(加蓋銷售方印章)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元) 4.物品驗收單（單價或總額達到資產入庫條件的需提供入庫單）

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

6.相關協議；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同；3萬以下自行采購的項目🦵🏻，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

3

固定資產

(設備購置)無形資產

1.發票原件

2.明細清單(加蓋銷售方印章)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

4.國有資產入庫單(單價≥1000元進行固定資產或無形資產入庫)

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

6.相關協議；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的🏇，提供備案合同；3萬以下自行采購的項目👨‍👩‍👦‍👦👩🏼‍🚒，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

打印機、復印機、計算機📒🫵🏼、空調、碎紙機、液晶顯示器等須 政府集中采購的，不可自行購買(按最新年度政府集中采購目 錄及標準執行)

4

印刷製作服務

1.發票原件

2.明細清單(加蓋銷售方印章)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

4.物品驗收單

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

6.相關協議🤘🏼🙇🏼；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同🤘🏽；3萬以下自行采購的項目，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

5

郵寄費

1.發票原件與運單明細

2.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

6

辦公電話、網絡、通訊🏙、檢索👩🏽‍🔧、查新

1.發票原件

2.公務卡刷卡記錄(對公轉賬無需提供)

3.檢索或查詢事項

滯納金不予報銷

7

教職工、學生

等活動

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.物品驗收單

4.活動方案、新聞稿等能說明活動開展情況的材料

5.領用表或發放人員名單（加蓋單位公章）

6.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

7.相關協議；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的👩🏼‍🔧，提供備案合同👂🏼；3萬以下自行采購的項目👳‍♂️，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

8

藝術實踐活動（學生實習、藝術展演🦻🏿、比賽、寫生等）

1.發票原件

2.明細清單(加蓋銷售方印章)

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元) 4.服務協議(金額≥2萬元需備案，不涉及相關服務的實習實踐活動可以不提供)

5.參與人員名單(加蓋部門公章)

6.活動方案🧜、新聞稿等能說明活動開展情況的材料

7.學生補貼發放表（含補貼標準、天數）

8.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

9.指導老師按照教學計劃計算課時費；其他教輔人員因工作需要隨行的，按照差旅費管理辦法發放補貼🧙。

購買車輛租賃服務的，遵照百事3最新采購要求執行。

9

版面費、出版費

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)  3.用稿通知或繳費通知⛳️，文章首頁(尚未發表可不提供) 國內版面費報銷附用稿通知；境外版面（註冊）費報銷🖖🏼，需提供境外的版面費發票（Invoice等）及支付憑證♏️、交易當日匯率

4.出版合同（非出版物無需提供）

5.公務卡支付記錄或雜誌社僅接受郵局匯款支付證明

10

差旅費

1.百事3娱乐差旅費報銷審批單

2.會議通知、培訓通知🧔🟰、邀請函等

3.城市間交通發票原件，包括不限於飛機票(行程單和登機牌)🙎🏽‍♀️、火車票、長途汽車票等

4.住宿費發票原件

5.住宿費結算清單

6.會議費或培訓費發票原件

7.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

8.公務卡支付記錄

9.購買低價機票的需提供比價說明。

遵照《百事3娱乐差旅費管理辦法》(院政(2020)38號) 執行。

11

因公出國(境)

費用

1🐒、往返機票👩🏽‍🎨、簽證手續費✴️、住宿費、保險費發票

2、出國批件原件 (由省政府批準的🏐，還需附上省政府出國批件原件)

3🤦🏼‍♂️、登機牌

4、行程表

5🎪、會議通知、邀請函

6、建議提供換匯水單、中國銀行外匯牌價截圖 (按匯率中間價折算) 或者信用卡還款記錄截圖

7、國際交流與合作處提供的夥食公雜補助單🧚。

【特別提示】🤜🏼：

(1) 國內機票：須提供加蓋中國民航發票專用章的“航空運輸電子客票行程單”；國際機票：①境內購買須提供加蓋收款單位財務專用章的“國際航空旅客運輸專用發票”📪。 ②境外購買須提供電子行程單。

(2) 參團方式履行出國任務的， 還需提供①在外費用發票及費用詳細清單🕜； ②往返機票(復印件)和登機牌；③參團簽訂的合同或協議。

(3)出國人員超標準發生的住宿費用，超標準部分自理。

(4)外文單據請簡單翻譯主要信息🦋。

(5)住宿費🤫，需提供住宿發票或者國外票據，住宿明細單 (包含天數、人數🚴🏻‍♂️🌩、單價)

遵照《安徽省省直黨政機關因公臨時出國經費管理辦法》(財行(2014〕104號)、《安徽省省直黨政機關因公短期出國培訓費用管理辦法》(財行（2014〕527號)、《財政部 外交部關於調整因公臨時出國住宿費標準等有關事項的通知》

(財行（2017）434號)執行🧃。

12

會議費或培訓費

（舉辦）

1.會議審批表

2.會議或培訓(會議)通知

3.會議議程安排

4.參會或培訓人員簽到表（如無法提供簽到表🤚🏿，可提供參會人員名單、所在單位及聯系方式）、會議工作人員名單

5.發票原件以及會議餐飲住宿等費用原始明細清單

6.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

7.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

8．會議合同或協議及相關支撐材料

參照百事3及《安徽省省直機關會議費管理辦法》(財行〔2017〕1736 號執行。

13

工作餐

1.發票原件

2.就餐人員名單

3.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

4.《百事3娱乐工作餐審批表》(“ 一事一餐一單”)

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

遵照《百事3娱乐國內公務接待費管理辦法》(院政(2022) 30號)執行。

14

公務接待費

1.發票原件

2.原始菜單

3.派出單位公函(包括邀請函😩📌、工作聯系函🧑‍🔬、會議通知等)

4.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

5. 《百事3娱乐公務接待用餐審批表》(“一事一餐一單”)

6.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

遵照《百事3娱乐國內公務接待費管理辦法》(院政(2022) 30號)執行🥩。

115

維修維護費

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.材料銷售清單(加蓋銷售方印章)，並簽字驗收

4.工作量及材料耗費結算清單

5.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

6.相關協議🤸🏿‍♀️；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同；3萬以下自行采購的項目，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

7👩🏼‍🍳、維修工程驗收報告🙏🏼、審計報告🧑‍🦯。

房屋改建、擴建、裝飾及大型維修等環境提升🫅🏼，需向國有資產管理處申報，由百事3統一組織實施並結算，教學經費不得開支此類費用。

116

委托業務費

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.銷售清單(加蓋銷售方印章)

4.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

5.相關協議⚡️；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的👈🏿🛶，提供備案合同⚓️；3萬以下自行采購的項目🖌，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

117

校內人員值班費

需提交材料🧕🏽：

1.百事3娱乐校內人員費用發放表

2.值班安排表

118

校內人員勞務費

1.校內人員勞務費發放表👩‍🦯‍➡️，需負責人審簽或加蓋部門公章(明確時間🚂、發放事由、發放標準)

2.能說明情況的相關支撐材料(包括但不限於發文、通知、新聞稿、專家簽到表等)

按百事3最新規定執行

119

校外人員勞務費

1.百事3娱乐校外人員費用發放（模板可在財務處官網下載）

2.能說明情況的相關材料，需負責人審簽或加蓋部門公章(明確時間、發放事由😴、發放標準)

3.專家講座勞務費另需提供“百事3娱乐學術報告（講座）申請表”

220

學生獎助學金及勞務費

1.百事3娱乐學生費用發放表

2.依據有關規定發放給學生的獎助學金及勞務性費用，須註明發放時間、事由、標準和金額等相關支撐材料，並按規定履行審批手續

221

市內交通費

需提交材料：

1.發票原件(合肥市出租汽車通用機打發票、電子普通發票與行程單👩🏻‍🎨🧜🏿‍♂️、市內公共交通定額發票等)

2.支付記錄

222

租賃費

（房屋、場地🍰👨‍🍼、設施、服裝等）

需提交材料：

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.租車審批單、派車單🪻；其他設施及物品清單

4.公務卡支付記錄(對公轉賬無需提供)

5.相關協議🐍；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同；3萬以下自行采購的項目，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)

遵照百事3最新采購要求執行🥔。

223

政府采購

需提交材料：

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.驗收報告原件(若合同並未約定驗收則無需提供)

4.資產入庫單

5.備案合同原件

遵照《百事3娱乐采購管理辦法(試行)》(院政〔2020) 134號)執行和最新年度政府集中采購目錄及標準執行。因采購金額較大，須由校內教職工工作人員經辦。

224

基建工程

1.發票原件

2.合同或相關補充協議

3.經審核確認的月工程進度款支付報告

4.付款結算申請單

5.工程結算審計報告

6.驗收報告

遵照《百事3娱乐基本建設管理辦法》(院政〔2020〕144 號)執行💵。

225

物業管理費

（電梯運行、綠化養護、環衛保潔🍀、安保等）

1.發票原件

2.票據真偽查驗結果(單張或連號發票金額≥1000元)

3.銷售清單(加蓋服務方印章)

4.驗收或評價報告

5.相關協議；備案合同(經濟事項金額≥3萬元的，提供備案合同🏌🏻‍♀️；3萬以下自行采購的項目，提供供應商出具的供貨或服務承諾函)